Супровід продажу бізнесу
Супровід продажу бізнесу потрібен власникам, які вирішили продати компанію, частку в ТОВ, майновий комплекс або інтернет-проєкт і хочуть отримати за нього справедливу ціну без зайвого ризику. Досвідчений покупець завжди проводить перевірку, і якщо бізнес до неї не готовий, ціна падає, а угода затягується або зривається.
Клієнт отримує підготовлену до продажу компанію, аудиторський звіт і інвестиційний меморандум, які можна показати покупцю, а також договори і реєстрацію переходу прав. Аудиторська фірма «МК Аудит» супроводжує продаж бізнесу понад 20 років, у тому числі іноземним інвесторам; юристи й аудитори працюють в одній команді, а конфіденційність угоди є основною умовою роботи.
Коротка відповідь
Як підготувати бізнес до продажу і що входить у супровід угоди з боку продавця
Підготовка включає оцінку готовності і план, наведення ладу в договорах, оренді, ліцензіях, торгових марках і кадрових документах, податковий та ініціативний аудит перед продажем, за потреби трансформацію звітності за МСФЗ для іноземного покупця, інвестиційний меморандум, оцінку вартості за кількома методиками, структуру угоди (частка, активи або нова компанія без боргів), договір купівлі-продажу з гарантіями і реєстрацію переходу прав. Підготовка невеликої компанії займає 1-2 місяці, пошук покупця і закриття 2-6 місяців. Інформацію покупцям дають поетапно після їх зобов’язань про нерозголошення; аудитори і юристи працюють в одній команді.
Що входить
- оцінка готовності бізнесу до продажу та план підготовки;
- наведення ладу в документах: договори, оренда, ліцензії, права на торгові марки, кадрові документи;
- податковий аудит і ініціативний аудит фінансової звітності перед продажем, щоб покупець не знайшов сюрпризів;
- трансформація звітності за міжнародними стандартами, якщо покупець іноземний;
- підготовка інвестиційного меморандуму: опис бізнесу, частка ринку, конкуренти, сильні сторони, перспективи зростання;
- оцінка вартості бізнесу за кількома методиками;
- структурування угоди: продаж частки, активів або створення нової компанії без боргів для передачі покупцю;
- участь у переговорах, підготовка договору купівлі-продажу та гарантій сторін;
- реєстрація змін у реєстрі, передача справ покупцю.
Кому потрібно
- власникам ТОВ, які продають компанію повністю або частку партнеру чи інвестору;
- іноземним компаніям, що виходять з України і продають дочірнє підприємство або представництво;
- групам компаній, які продають непрофільний напрям;
- неприбутковим організаціям і благодійним фондам, які передають соціальне підприємство або майновий комплекс іншій організації; для донора важливо, щоб передача активів була оформлена прозоро, і тут стане в пригоді аудит гранту;
- власникам інтернет-проєктів, торгових марок і франшиз.
Продаж без підготовки і з підготовкою
| Етап | Без підготовки | З підготовкою |
|---|---|---|
| Перевірка покупцем | Знаходить помилки в обліку і документах, вимагає знижку | Слабкі місця виявлені заздалегідь, покупець отримує впорядкований пакет документів |
| Ціна | Часто знижується після due diligence | Обґрунтована оцінкою і меморандумом |
| Строк угоди | Затягується через додаткові запити | Покупець отримує готовий пакет документів |
| Ризики продавця після угоди | Претензії покупця за гарантіями | Гарантії обмежені, спірні питання врегульовані заздалегідь |
Приклади з практики
- Продаж поліграфічного комплексу. Перед продажем створили нову юридичну особу без боргів, переоформили на неї дозволи, обладнання, персонал і договори з клієнтами, провели аудит і підготували меморандум. За місяць знайшли двох іноземних покупців, обидва провели due diligence, компанію купив той, хто запропонував кращу ціну.
- Продаж логістичного комплексу. Провели податковий аудит і трансформацію звітності за міжнародними стандартами, підготували інвестиційний меморандум. Протягом шести місяців компанію купили західноєвропейські інвестори.
- Продаж інтернет-проєктів. Впорядкували права на домени і торгові марки, вирішили податкові та юридичні питання, після чого проєкти було продано інвесторам протягом двох місяців.
Як проходить робота
- Заявка і пропозиція. Ви описуєте бізнес, бажані строки і умови продажу. Комерційну пропозицію з планом підготовки надсилаємо протягом 1 дня.
- Договір і чек-лист. Підписуємо договір про конфіденційність і супровід, передаємо перелік документів для аналізу.
- Виконання. Проводимо аудит, впорядковуємо документи, готуємо меморандум і оцінку, супроводжуємо перевірку з боку покупця та переговори.
- Результат і підтримка. Підписання договору, отримання оплати, реєстрація змін, передача справ. За потреби допомагаємо покупцю з бухгалтерським обліком, щоб перехід був плавним.
Документи, які знадобляться
- статут, виписка з реєстру, структура власності;
- фінансова звітність і податкові декларації за два-три роки;
- перелік активів, документи на нерухомість, обладнання, землю;
- договори оренди, ліцензії, дозволи, свідоцтва на торгові марки;
- основні договори з клієнтами і постачальниками, кредитні договори;
- штатний розпис, інформація про ключових працівників;
- довідки банків і податкової про стан розрахунків, за наявності.
Строки
Підготовка невеликої компанії до продажу займає від одного до двох місяців. Пошук покупця і закриття угоди залежать від ринку і зазвичай тривають від двох до шести місяців.
Залиште заявку у формі нижче: комерційна пропозиція після ознайомлення із завданням, відповідь протягом 1 дня.
Чи дізнаються працівники і конкуренти про продаж?
Ні, якщо ви цього не хочете. Ми підписуємо договір про конфіденційність, а покупцям інформацію надаємо поетапно і лише після підписання ними зобов’язань про нерозголошення.
Навіщо аудит, якщо покупець все одно проведе свою перевірку?
Щоб знайти і виправити проблеми до того, як їх знайде покупець. Помилка, виявлена продавцем, коштує виправлення; помилка, виявлена покупцем, коштує знижки на ціну.
Чи можна продати лише частину бізнесу?
Так. Можна продати частку в ТОВ, окремий напрям або активи, а також виділити частину бізнесу в нову компанію і продати саме її.
Чи допомагаєте ви знайти покупця?
Ми готуємо матеріали для покупців і представляємо бізнес зацікавленим інвесторам, у тому числі через партнерів у міжнародній асоціації DFK International, але головне наше завдання: підготувати компанію до перевірки покупця.