Внутренний аудит и бухучёт на аутсорсинге для участников рынка капитала
НКЦБФР разрешила компаниям и профессиональным участникам рынков капитала передавать внешнему исполнителю внутренний аудит, бухгалтерский учёт, комплаенс, управление рисками и ИТ. Ответственность перед клиентами и регулятором остаётся за компанией, поэтому исполнителя выбирают по ресурсам, квалификации персонала и деловой репутации.
- Внутренний аудит: годовой план, проверки, отчёты органу управления
- Бухгалтерский учёт и отчётность в НКЦБФР
- МСФО и подача финотчётности в формате iXBRL
- Политики комплаенса и управления рисками
- Сопровождение во время проверки регулятора
КУА, инвестиционным фирмам, депозитарным учреждениям, администраторам НПФ
Компаниям, для которых держать штатного внутреннего аудитора, риск-менеджера и комплаенс-офицера дороже самой функции.
Ваш внешний аудитор не может вести ваш внутренний аудит
Требования независимости закрывают аудитору доступ к внутреннему аудиту и учёту его же клиента. Исполнителя приходится искать среди фирм с аудиторской квалификацией, которые вам не аудиторы.
Мы не проводим обязательный аудит финансовой отчётности
Пока идёт проверка контроля качества, эту услугу мы не оказываем. Для аутсорсинга это преимущество: конфликта независимости с вами не возникает.
Что именно берём и чего не берём
Внутренний аудит
- Годовой план внутреннего аудита на основе оценки рисков
- Проверки: учёт, расчёты с клиентами, сохранность активов, соблюдение лицензионных условий
- Отчёт органу управления по каждой проверке
- Мониторинг выполнения рекомендаций
- Сопровождение во время проверки НКЦБФР
Бухгалтерский учёт
- Ведение учёта, первичные документы, банк и касса
- Отчётность в НКЦБФР в установленные сроки
- МСФО и подача финотчётности в формате iXBRL
- Зарплата, кадровый учёт, налоговая отчётность
- Восстановление учёта, если он запущен
Комплаенс и риски
- Разработка политик: управление рисками, комплаенс, ПОД/ФТ
- Описание процедур и распределение ответственности между должностными лицами
- Ежегодный пересмотр под изменения регулирования
- Обучение ответственных сотрудников
- Постоянную функцию комплаенс-офицера не берём: эту должность оставляем в вашем штате
Четыре шага от заявки до отчёта
Смотрим лицензию, вид деятельности, объём операций и то, что уже есть из политик. Предложение в течение 1 рабочего дня.
Годовой план внутреннего аудита по рискам или график учётных работ. Согласуем с наблюдательным советом или собственником.
Проверки и отчёты в согласованные сроки. Вопросы задаём по ходу, а не в конце периода.
Отчёты для органа управления, мониторинг рекомендаций, сопровождение во время проверки НКЦБФР.
Что спрашивают перед первым договором
Освобождает ли аутсорсинг компанию от ответственности?
Нет. Ответственность перед клиентами и НКЦБФР остаётся за компанией. Исполнитель отвечает перед вами по договору, а вы перед регулятором.
Почему наш аудитор не может вести внутренний аудит?
Требования независимости запрещают аудитору оказывать клиенту услуги, результаты которых он потом будет проверять. Внутренний аудит и ведение учёта именно такие услуги.
Вы проводите обязательный аудит?
Нет, сейчас не проводим, пока идёт проверка контроля качества. Для аутсорсинга это не препятствие, а преимущество: конфликта независимости с вами не будет.
Работаете с небольшими компаниями?
Да. Именно для них аутсорсинг имеет наибольший смысл: штатный внутренний аудитор стоит дороже самой функции.
Берёте ли ИТ-поддержку и обслуживание ПО?
Нет. Это не наша компетенция, и мы говорим об этом прямо.
Сколько стоит?
Коммерческое предложение после ознакомления с задачей. Отвечаем в течение 1 рабочего дня.
Получить предложение
Опишите вид деятельности, лицензию и то, что нужно передать. Ответим в течение 1 рабочего дня.